国金证券股份有限公司
关于武汉明德生物科技股份有限公司
(相关资料图)
国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）作为武汉明德
生物科技股份有限公司（以下简称“明德生物”或“公司”）非公开发行 A 股股票的
保荐机构和持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》、《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规的要求，就公
司 2022 年度募集资金年度存放与使用情况进行了核查，现将核查情况及核查意
见发表如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准武汉明德生物科技股份有限公司首次
公开发行股票的批复》
（证监许可[2018]906 号）核准，公司首次公开发行人民币
普通股（A 股）股票 16,646,287 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为人民
币 20.45 元，募集资金总额为人民币 340,416,569.15 元，扣除发行费用人民币
万信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2018 年 7 月 5 日出具了“勤信验字[2018]
第 0046 号”《验资报告》，对以上募集资金到账情况进行了审验确认。
经中国证券监督管理委员会《关于核准武汉明德生物科技股份有限公司非公
开发行股票的批复》
（证监许可〔2021〕1859 号）核准，公司非公开发行人民币
普通股（A 股）8,259,846 股，募集资金总额为人民币 466,103,109.78 元，扣除发
行费用 6,261,109.77 元后，实际募集资金净额为 459,842,000.01 元。上述募集资
金已全部存放于募集资金专户管理，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审
验，并出具信会师报字[2021]第 ZE10585 号《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
为便于募投项目管理，2018 年 7 月 11 日，公司将募集资金专项账户中扣除
发行费用后募集资金净额人民币 312,646,211.31 元分别转入 4 个募集资金分项目
专户。实际转入 312,646,200.00 元，少转入 11.31 元，2018 年 7 月 11 日募集资
金分项目账户情况如下：
单位：元
项目 开户银行 银行账号 转入募集资金金额
体 外 诊 断 试 剂 招商银行股份有限公司
扩建项目 武汉金融港支行
中国建设银行股份有限
移动医疗产品
公司武汉光谷自贸区分 42050112714400000580 47,504,100.00
建设项目
行
研发中心建设
中国工商银行股份有限 3202007029200335955 37,688,900.00
项目
公司武汉东湖开发区支
营销网络建设
行 3202007029200335831 37,611,200.00
项目
合 计 312,646,200.00
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金账户使用和结余情况如下：
单位：元
项目 期初累计 本期发生额 年末累计
募集资金实际到账金额 312,646,200.00 0.00 312,646,200.00
其中：（1）对募集资金投资项
目的投入
（2）购买理财产品余额 100,000,000.00 0.00 100,000,000.00
（3）银行手续费 6,243.59 2,434.22 8,677.81
减少项小计 177,979,932.88 53,112,258.80 231,092,191.68
其中：（1）理财产品收益 18,192,052.85 2,709,811.23 20,901,864.08
（2）募集资金活期利息收入 5,803,223.46 2,235,968.93 8,039,192.39
增加项小计 23,995,276.31 4,945,780.16 28,941,056.47
募集资金专户结余金额 158,661,543.43 -48,166,478.64 110,495,064.79
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕1859 号文核准，公司非公开
发行人民币普通股（A 股）8,259,846 股，募集资金总额为人民币 466,103,109.78
元，扣除发行费用 6,261,109.77 元后，实际募集资金净额为 459,842,000.01 元。
上述募集资金已全部存放于募集资金专户管理，已经立信会计师事务所（特殊普
通合伙）审验，并出具信会师报字[2021]第 ZE10585 号《验资报告》。募集资金
专户初始存放金额为 459,842,000.01 元，其中 135,000,000.00 元为补充流动资金
使用，报告期末存放金额为 333,685,863.01 元。具体情况如下：
单位：元
项目 开户银行 银行账号 转入募集资金金额
体外诊断产品 招行武汉分行金融港支
建设项目 行
医疗健康信息 工行湖北自贸试验区武
化项目 汉片区分行
合 计 324,842,000.01
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金账户使用和结余情况如下：
单位：元
项目 期初累计 本期发生额 年末累计
募集资金实际到账金额 459,842,000.01 0.00 459,842,000.01
其中：（1）对募集资金投资项
目的投入
（2）购买理财产品余额 300,000,000.00 -300,000,000.00 0.00
（3）银行手续费 130.00 380.00 510.00
减少项小计 435,000,130.00 -299,600,911.65 135,399,218.35
其中：（1）理财产品收益 0.00 8,856,496.98 8,856,496.98
（2）募集资金活期利息收入 161,529.33 225,055.04 386,584.37
增加项小计 161,529.33 9,081,552.02 9,243,081.35
募集资金专户结余金额 25,003,399.34 308,682,463.67 333,685,863.01
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，
公司根据《公司法》、 《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
《证券法》、
金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文
件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金设立
了专用账户管理，实行专款专用。
国建设银行股份有限公司武汉光谷自贸区分行、中国工商银行股份有限公司武汉
东湖开发区支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
次会议和 2018 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募
集资金购买银行理财产品的议案》，并经同意公司使用不超过 20,000.00 万元人民
币的闲置募集资金投资安全性高、流动性好、保本型的银行理财产品或定期存款、
结构性存款，在上述额度内，资金可在 2018 年第三次临时股东大会审议通过之
日起 12 个月内滚动使用。
十六次会议、2019 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于调整募投项目内
部结构及变更部分募投项目资金用途的议案》，决定变更部分募投项目资金用途，
并适时调整募集资金投资项目的投资规模、投资结构及项目投资进度等内容。根
据以上决议内容，2019 年 9 月 11 日，公司对募集资金专项账户内的募集资金重
新做了分配，并注销了“营销网络建设项目”对应的募集资金专户，该专户注销后，
公司与中国工商银行股份有限公司武汉东湖开发区支行、保荐机构国金证券签订
的相应募集资金三方监管协议终止。
因工商银行机构调整的原因，截至 2019 年 11 月 5 日，公司已与保荐机构国
金证券、中国工商银行湖北自贸试验区武汉片区分行重新签署了《募集资金三方
监管协议》，协议内容除签署协议的乙方由中国工商银行武汉东湖开发区支行变
更为工商银行湖北自贸试验区武汉片区分行之外，其他内容不变。
六次会议和 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分暂时闲置
募集资金购买银行理财产品的议案》，并经同意公司使用不超过 20,000.00 万元人
民币的闲置募集资金投资安全性高、流动性好、保本型的银行理财产品或定期存
款、结构性存款，在上述额度内，资金可在 2019 年第一次临时股东大会审议通
过之日起 12 个月内滚动使用。
会议和 2020 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集
资金购买银行理财产品的议案》，并经同意公司使用不超过 20,000.00 万元人民币
的闲置募集资金投资安全性高、流动性好、保本型的银行理财产品或定期存款、
结构性存款，在上述额度内，资金可在 2020 年第三次临时股东大会审议通过之
日起 12 个月内滚动使用。
四次会议与 2021 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分暂时闲置
募集资金购买银行理财产品的议案》、
《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理
的议案》，同意公司使用不超过 52,500.00 万元（含）人民币的闲置募集资金投
资安全性高、流动性好、保本型的银行理财产品或定期存款、结构性存款，在上
述额度内，资金可在审议通过之日起 12 个月内滚动使用。
五次会议与 2021 年年度股东大会，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进
行现金管理的议案》，同意公司使用不超过 50,000.00 万元人民币的闲置募集资金
投资安全性高、流动性好、保本型的理财产品或定期存款、结构性存款，在上述
额度内，资金可在公司股东大会审议通过之日起 12 个月内滚动使用。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金账户的存储情况列示如下：
单位：元
项目 开户银行 银行账号 资金余额（元） 备注
体外诊断试 招商银行股份有限公司
剂扩建项目 武汉金融港支行
中国建设银行股份有限
移动医疗产
公司武汉光谷自贸区分 42050112714400000580 31,743,341.26 活期
品建设项目
行
中国工商银行股份有限
研发中心建
公司湖北自贸试验区武 3202007029200335955 36,678,090.77 活期
设项目
汉片区分行
体 外 诊 断 产 招商银行股份有限公司
品建设项目 武汉分行
医 疗 健 康 信 工行湖北自贸试验区武
息化项目 汉片区分行
合 计 444,180,927.80 -
备注：初始存放金额系募集资金认缴款扣除承销费后的净额，与验资报告中的实
际募集资金净额的差异系尚未支付的发行费用。
报告期内，本公司、保荐机构和上述募集资金专户存储银行均严格履行《募
集资金三方监管协议》约定，不存在违反监管协议的行为。本公司签订的三方监
管协议与《深圳市证券交易所募集资金专户存储三方监管协议》（范本）不存在
重大差异，本年度未出现违规使用募集资金的情况。
三、本年度募集资金的实际使用情况
首次公开发行募集资金使用情况对照表
编制单位：武汉明德生物科技股份有限公司 2022年度 单位： 万元
报告期投入募集资金
募集资金总额 34,041.66 5,310.98
总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金
累计变更用途的募集资金总额 9,077.36 13,108.35
总额
累计变更用途的募集资金总额比例 29.03%
是否
已变
更项 项目可行
截至期末累 截至期末投入进度 本报告期 是否达
承诺投资项目和超 目 募集资金承 调整后投资 本报告期 项目达到预定可 性是否发
计投入金额 （%） 实现的效 到预计
募资金投向 （含 诺投资总额 总额（1） 投入金额 使用状态日期 生重大变
（2） （3）＝（2）/（1） 益 效益
部分 化
变
更）
承诺投资项目
体外诊断试剂扩建 部分已转固投入
是 19,440.05 15,497.53 5,257.30 12,230.15 78.92 36,607.34 是 否
项目 使用
移动医疗产品建设
是 4,789.17 3,452.82 22.20 442.51 12.82 2024年3月 不适用 不适用 否
项目
研发中心建设项目 是 3,824.24 12,901.60 31.48 435.69 3.38 2024年3月 不适用 不适用 否
营销网络建设项目 是 3,798.49 不适用 否
合计 31,851.95 31,851.95 5,310.98 13,108.35 41.15 36,607.34 -- --
未达到计划进度或
不适用
预计收益的情况和
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目
先期投入及置换情 不适用
况
公司分别于2022年4月26日召开第三届董事会第二十五次会议、2022年5月20日召开2021年年度股东大会审议通过了《关于使用暂时闲置募集资
用闲置募集资金暂
金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过50,000.00万元（含）人民币的闲置募集资金购买低风险的短期理财产品，在上述额度内，资金
时补充流动资金情
可在公司股东大会审议通过之日起12个月内滚动使用。截至2022年12月31日，公司使用闲置募集资金购买的尚未到期的银行理财产品金额为
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
公司尚未使用的募集资金按规定存放于募集资金专户，同时使用部分闲置募集资金购买低风险保本理财产品。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
首次公开发行变更募集资金投资项目情况表
编制单位：武汉明德生物科技股份有限公司 2022年度 单位：万元
变更后项目拟投 截至期末投资 项目达到预定 变更后的项目可
变更后的项 对应的原承诺 报告期实际投 截至实际累计 报告期实 是否达到
入募集资金总额 进度（%）（3） 可使用状态日 行性是否发生重
目 项目 入金额 投入金额（2） 现的效益 预计效益
（1） =（2）/（1） 期 大变化
体外诊断试 体外诊断试剂 部分已转固投
剂扩建项目 扩建项目 入使用
移动医疗产 移动医疗产品
品建设项目 建设项目
研发中心建 研发中心建设
设项目 项目
营销网络建设
无 不适用 否
项目
合计 31,851.95 5,310.98 13,108.35 41.15 36,607.34
一、公司首发上市募投项目的规划时间较早，随着公司的快速发展，加上国内外经济环境发生了较大变化，公司发
现目前的市场条件与当初设想实现募投项目预期收益的市场条件存在一定差异，为保证募集资金的使用合理及收益
最大化，在综合考虑市场环境变化、公司实际经营需要、募集资金投资项目整体规划以及项目投资风险和回报的情
况下，公司决定变更部分募投项目资金用途，并适时调整募集资金投资项目的投资规模、投资结构及项目投资进度
等内容。
议通过了《关于调整募投项目内部结构及变更部分募投项目资金用途的议案》，决定变更部分募投项目资金用途，
并适时调整募集资金投资项目的投资规模、投资结构及项目投资进度等内容。具体内容详见2019年8月23日、2019年
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体
登的相关公告。
项目）
二、公司首次公开发行股票募集资金投资项目主要实施用地为武汉市东湖新技术开发区九龙中路以东、神墩五路以
南地块，公司已陆续取得该地块相应项目的开工建设手续，具体为：2020年9月2日，公司获得建设用地规划许可证；
实施用地施工许可相关证件延期取得亦导致公司实施计划不如预期。在综合考虑公司实际经营需要、募集资金投资
项目整体规划以及项目投资风险和回报的情况下，公司决定调整募集资金投资项目实施进度。
审议通过了《关于调整首次公开发行股票募集资金投资项目实施进度的议案》，决定调整募投项目实施进度，分别
为“体外诊断试剂扩建项目”、“移动医疗产品建设项目”、“研发中心建设项目”。具体内容详见2021年11月17日、2021
年11月27日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的相关公告。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体
不适用
项目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注：“报告期实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
非公开发行募集资金使用情况对照表
编制单位：武汉明德生物科技股份有限公司 2022年度 单位： 万元
报告期投入募集资金
募集资金总额 45,984.20 13,539.87
总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金
累计变更用途的募集资金总额 13,539.87
总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变 项目可行
承诺投资项目 调整后投 截至期末累 截至期末投入进度 是否达
更项目 募集资金承 本报告期 项目达到预定可 本报告期实 性是否发
和超募资金投 资总额 计投入金额 （%） 到预计
（含部分 诺投资总额 投入金额 使用状态日期 现的效益 生重大变
向 （1） （2） （3）＝（2）/（1） 效益
变更） 化
承诺投资项目
体外诊断产品
是 20,410.65 3.56 3.56 0.02 2024年3月 不适用 不适用 否
建设项目
医疗健康信息
是 12,073.55 36.31 36.31 0.30 2024年3月 不适用 不适用 否
化项目
补充流动资金 是 13,500.00 0 13,500.00 100.00 2024年3月 不适用 不适用 否
合计 45,984.20 39.87 13,539.87 29.44
未达到计划进
度或预计收益
不适用
的情况和原因
（分具体项目）
项目可行性发
生重大变化的 不适用
情况说明
超募资金的金
额、用途及使用 不适用
进展情况
募集资金投资
项目实施地点 不适用
变更情况
募集资金投资 不适用
项目实施方式
调整情况
募集资金投资
项目先期投入 不适用
及置换情况
公司尚未使用的募集资金按规定存放于募集资金专户，同时使用部分闲置募集资金购买低风险保本理财产品。2022年4月26日，2022年5月20日，公司
用闲置募集资
分别召开第三届董事会第二十五次会议与2021年年度股东大会，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超
金暂时补充流
过50,000.00万元人民币的闲置募集资金投资安全性高、流动性好、保本型的理财产品或定期存款、结构性存款，在上述额度内，资金可在公司股东大
动资金情况
会审议通过之日起12个月内滚动使用。
项目实施出现
募集资金结余 不适用
的金额及原因
尚未使用的募
集资金用途及 公司尚未使用的募集资金按规定存放于募集资金专户，同时使用部分闲置募集资金购买低风险保本理财产品。
去向
募集资金使用
及披露中存在
无
的问题或其他
情况
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
根据《武汉明德生物科技股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》，公
司本次发行股票所募集的资金扣除发行费用后，将全部用于如下项目：
单位：万元
拟使用募集资金投入
序号 项目名称 投资金额
金额
合计 39,486.88 31,264.62
十六次会议、2019 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于调整募投项目内
部结构及变更部分募投项目资金用途的议案》，决定变更部分募投项目资金用途，
并适时调整募集资金投资项目的投资规模、投资结构及项目投资进度等内容。调
整后的募投项目具体情况如下：
序 拟投资金额（万元）
项目名称
号 总投入金额 拟投入募集资金 拟投入自有资金
合计 34,389.50 31,851.95 2,537.55
注：募投项目变更后，拟投入募集资金总额 31,851.95 万元较首次公开发行股票募集资
金净额 31,264.62 万元多出的 587.33 万元，主要是募集资金专户存款利息收入扣除手续费后
的净增加额。
次会议和 2021 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于调整首次公开发行股
票募集资金投资项目实施进度的议案》，调整具体情况如下：
（1）体外诊断试剂扩建项目
序号 项目 原计划项目达到预 调整后项目达到预
定可使用状态日期 定可使用状态日期
注：
光谷国际生物医药企业加速器3.1期25栋厂房）的生产扩产项目；
以南地块）生产扩建工程。
（2）移动医疗产品建设项目
原计划项目达到预 调整后项目达到预
序号 项目
定可使用状态日期 定可使用状态日期
注：
光谷国际生物医药企业加速器3.1期25栋厂房）的生产扩产项目；
以南地块）生产扩建工程
（3）研发中心建设项目
原计划项目达到预 调整后项目达到预
序号 项目
定可使用状态日期 定可使用状态日期
五、募集资金使用及披露中存在的问题
主板上市公司规范运作》以及相关公告格式的相关规定及时、真实、准确、完整
地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况，募集资金存放、使用、管理及
披露不存在违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
字[2023]第 ZE10116 号”《关于武汉明德生物科技股份有限公司 2022 年度募集资
金存放与使用情况专项报告的鉴证报告》，鉴证意见：“我们认为，明德生物 2022
年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理
委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自
律监管指南第 2 号——公告格式（2023 年修订）》的相关规定编制，如实反映了
明德生物 2022 年度募集资金存放与使用情况。
”
七、保荐机构核查意见
经核查，国金证券认为：明德生物 2022 年度募集资金使用与存放符合根据
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、
《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
、《深圳
证券交易所上市公司业务办理指南第 11 号——信息披露公告格式》等法规和文
件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露
义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金
用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于武汉明德生物科技股份有限公
司2022年度募集资金年度存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人（签字）： _____________ _____________
林尚研 徐学文
国金证券股份有限公司（盖章）
年 月 日
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